A hatályos szja-törvény szerint az önkéntes pénztárakba fizetett munkáltatói hozzájárulás jövedelemnek minősül és bérként adózik, fontos kedvezmény azonban, hogy az összeg után a pénztártagok igénybe vehetik a 20%-os szja-kedvezményt.

A Multi-Pay® partnerkasszái elkészítették és postázták tagjaiknak a 2018-ra vonatkozó adóigazolásokat. Az egyéni befizetéseket, a számlán jóváírt támogatói adományt, a lekötött összeget, a prevenciós és az adóköteles költéseket is tartalmazó dokumentum alapján gyerekjáték az adókedvezmény érvényesítése.

2018-ban a Patikapénztár és az Új Pillér együttesen 400 millió forint, 2019-ben várhatóan 485 millió forint szja-visszatérítést fog jóváírni a tagok egyéni számláján. A közel 20%-os bővülés az egyéni befizetések dinamikus bővülésének köszönhető: 2018-ban a Patika-csoport tagdíjbevétele megközelítette a 4,1 milliárd forintot, ezen belül az egyéni hozzájárulás meghaladta a 2,2 milliárdot, vagyis a beérkezett egészségforintok közel 55%-át tette ki a tagok saját befizetése. Az adókedvezmény levonás nélkül azonnal költhető bármelyik egészségpénztári szolgáltatásra.

A NAV honlapján már elérhető a 18SZJA jelű személyijövedelemadó-bevallási felület és minden aktuális bevallási információ. Az szja-bevallási és befizetési határidő egységesen, valamennyi adózóra vonatkozóan 2019. május 20-a, március 15-től pedig bárki megnézheti saját adóbevallási tervezetét az ügyfélkapun keresztül és az eSZJA oldalon - hívta fel a figyelmet az adóhatóság. Az adóvisszatérítést bármelyik önkéntes egészség- vagy nyugdíjpénztári számlájára kérheti, amelyre 2018 során akármekkora összeget befizetett. A NAV azonban csak abban az esetben fogja teljesíteni az igényt, ha

• a 2018-ra vonatkozó bevallás szerinti Önnek legalább ekkora összegű személyi jövedelemadót kell fizetnie,
• Önnek nincs adótartozása (a 2018-ra vonatkozó összeget is befizette).

Fotó: freepik.com